关于南开区2023年财政决算草案及2024年1-7月份预算执行情况的报告

——2024年9月3日在天津市南开区第十八届

人民代表大会常务委员会第二十六次会议上

南开区财政局局长  芮雪   

主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府委托，向区人大常委会报告南开区2023年财政决算草案及2024年1-7月份预算执行情况，请予审议。

    一、南开区2023年财政决算草案

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，也是天津全面建设社会主义现代化大都市的关键之年。面对改革发展稳定的繁重任务，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神，严格执行区十八届人大审查批准的预算，着力稳增长、调结构、防风险、提质效，推动经济企稳向好，支持高质量发展“十项行动”成效显著。财政部门加力提效，实现了对冲式增长，为全市财政收入“加码”“添秤”，增添成色。紧紧围绕高质量发展“十项行动”和区委“一三二一”工作思路，完整、准确、全面贯彻新发展理念，牢牢把握高质量发展首要任务，积极应对多重矛盾和风险挑战，坚决兜牢“三保”底线，多措并举开源节流，加强财政运行调度，全力以赴化解风险，扎实开展财经专项整治行动，较好地完成了全年预算任务。

    （一）一般公共预算收支决算情况

1. 一般公共预算收入

2023年区级一般公共预算收入391,150万元，完成调整预算375,000万元的104.3%，比上年增长15.3%。其中：税收收入321,024万元，比上年增长37.9%；非税收入完成70,126万元，比上年下降34.2%。

2. 一般公共预算支出

2023年区级一般公共预算支出765,690万元，完成调整预算763,492万元的100.3%，比上年增长44.2%。支出的主要项目为：

一般公共服务支出85,902万元；

国防支出352万元；

公共安全支出64,961万元；

教育支出162,718万元；

科学技术支出13,899万元；

文化旅游体育与传媒支出3,261万元；

社会保障和就业支出221,631万元；

卫生健康支出89,071万元；

节能环保支出1,904万元；

城乡社区支出91,774万元；

农林水支出25万元；

资源勘探工业信息等支出6,882万元；

商业服务业等支出243万元；

金融支出72万元；

住房保障支出3,999万元；

粮油物资储备支出521万元；

灾害防治及应急管理支出8,231万元；

其他支出4,382万元；

债务付息支出5,720万元；

债务发行费用支出142万元。

3. 一般公共预算收支平衡

2023年区级一般公共预算收入391,150万元，加上市级税收返还和转移支付收入279,961万元，新增一般债券转贷收入47,500万元，置换和再融资一般债券转贷收入130,000万元，上年结转54,506万元，动用预算稳定调节基金17,237万元，调入资金134,399万元，当年一般公共预算收入总计为1,054,753万元。一般公共预算支出765,690万元，加上解市级支出89,983万元，一般债务还本支出130,000万元，增设预算稳定调节基金16,150万元，当年一般公共预算支出总计为1,001,823万元。年末一般公共预算结转项目资金52,930万元。

4. 预备费使用情况

年初安排预备费6,500万元，预算执行过程中未使用，在年末调整预算中调减。

5. “三公”经费决算情况

区级行政事业单位财政拨款“三公”经费决算314万元，比上年增长23万元，增长7.9%。其中：因公出国（境）费41万元，公务用车购置及运行维护费271万元，公务接待费2万元。

（二）政府性基金预算收支情况

2023年区级政府性基金预算收入115万元，加市级补助收入187,803万元，新增专项债券转贷收入420,000万元，置换和再融资专项债券转贷收入120,000万元，上年结转174,729万元，调入资金5,899万元，当年政府性基金预算收入总计为908,546万元。

2023年政府性基金预算支出493,748万元。主要支出项目：城乡社区支出45,263万元，其他支出427,006万元，债务付息支出21,047万元，债务发行费用支出432万元。加专项债务还本支出120,000万元，调出资金133,942万元，当年政府性基金预算支出总计为747,690万元。年末政府性基金预算结转项目资金160,856万元。

（三）国有资本经营预算收支情况

2023年区级国有资本经营预算收入66万元，加市级转移支付收入155万元，上年结转收入499万元，当年国有资本经营预算收入总计为720万元。

2023年国有资本经营预算支出65万元，加调出资金457万元，当年国有资本经营预算支出总计为522万元。年末国有资本经营预算结转项目资金198万元。

（四）财政专户情况

2023年财政专户收入1,590万元，同比增长17.2%，全部为教育收费，加上年结余3,633万元，财政专户收入总计为5,223万元。2023年财政专户支出1,585万元，同比增长227.8%，全部为教育支出。年末专户结余3,638万元。

（五）政府债务情况

1. 地方政府债务限额情况

经市政府批准，天津市财政局核定2023年政府债务限额为1,413,300万元，其中：一般债务限额375,300万元，专项债务限额1,038,000万元。2023年新增政府债务限额597,500万元。新增政府债务限额已经区人大常委会审查通过，纳入我区预算调整方案。

2. 地方政府债务余额情况

2023年末政府债务余额1,411,300万元，其中：一般债务余额373,300万元，政府专项债务余额为1,038,000万元，均控制在政府债务限额以内。

一般债务情况。2022年末政府一般债务余额195,800万元，2023年新增地方政府一般债券47,500万元，用于供热管网改造项目17,082万元、长虹公园配套用房项目10,165万元、长江道房产置换项目6,000万元、南开区老旧小区改造项目3,260万元、公安视频监控项目2,400万元、城市管理提升改造项目1,600万元、业务用房建设改造项目1,300万元、科技广场等5条道路建设项目1,000万元、南开区战备楼D地块学校项目900万元、消防物联网建设项目510万元、南运河文化公园建设项目500万元、南开区电子政务内网建设项目340万元、消防通信指挥车购置262万元、原李七庄小学等四所学校校舍建设项目253万元、平祥大厦供热改造工程项目250万元、服装街鼓楼工程改造项目224万元、发热门诊建设项目200万元、南运河文化公园建设项目150万元、集园里、留园里工程项目144万元、大学道等5条道路建设工程项目133万元、新星小学场地建设项目124万元、宜宾里小学场地建设项目123万元、29中学改扩建小学工程项目100万元、垃圾清运车购置项目85万元、信用信息共享平台建设项目71万元、防疫帐篷购置项目68万元、室外健身器材购置项目60万元、垃圾分类垃圾桶购置项目50万元、婚姻登记大厅建设项目40万元、天开园政务服务专区电器设备购置项目31万元、封闭式教学改造项目30万元、图书馆设备购置项目30万元、云数据中心扩容计算节点购置项目9万元、重点水域安全设施设备购置项目5万元、防疫笔记本电脑购置项目1万元，发行再融资一般债券130,000万元，2023年末一般债务余额373,300万元，控制在一般债务限额以内。

专项债务情况。2022年末政府专项债务余额618,000万元，2023年新增地方政府专项债券420,000万元，用于南开区棚户区改造项目363,000万元、南开区城市管理提升项目40,000万元、天津市南开区低碳智慧供热节能改造一期工程项目10,000万元、天开高教科技园核心先导区配套设施提升项目7,000万元。2023年末政府专项债务余额为1,038,000万元，控制在专项债务限额以内。

3. 地方政府债券发行、还本付息情况

2023年发行新增地方政府一般债券47,500万元和专项债券420,000万元，发行再融资政府一般债券130,000万元和专项债券120,000万元。2023年偿还地方政府一般债券本金130,000万元、偿还地方政府专项债券本金120,000万元。2023年偿还地方政府一般债券利息5,720万元，偿还地方政府专项债券利息21,047万元。

2023年，南开区人民政府及区财政部门全面贯彻预算法、预算法实施条例和预算审查监督条例，严格按照党中央、国务院决策部署和市区委工作要求，认真落实区人大有关决议及审查意见，以高质量发展“十项行动”为抓手，坚持积极的财政政策适度加力、提质增效，强化重点领域资金保障，深化落实财政体制改革，有效化解重点领域风险，全力兜牢“三保”底线，推动经济运行整体向好，实现质的有效提升和量的合理增长。

一是着力抓机遇、促提升，服务发展释放创新动能。全面落实京津冀协同发展重大国家战略，牢牢把握天开高教科创园建设契机。优化对企服务，发挥“全域全线”部门协同网格化联络机制效果，公开税源建设服务热线，为企业排忧解难。强化财税、财金联动，搭建税务政策培训、银企对接推介平台，拓宽合作新局面。积极筹措资金2亿元注资支持科技广场盘活项目，安排专项资金1.2亿元全力支持天开园内企业发展，充实创业种子基金，成功发行天开园核心先导区配套设施提升项目专项债券0.7亿元，强化园区整体服务升级赋能。安排财政资金0.4亿元，用于农产品供应链体系建设、国家高新企业奖励、“启航湾”智慧园区建设。成功争取中央财政转移支付资金2亿元支持国家中医药传承创新发展示范区项目，推进医疗科技产业强强联动。

二是着力补短板、促共享，兜住兜牢兜准民生底线。投入16.3亿元全面支持科教立区，新增基础教育学位8,424个。安排资金1.6亿元，逐年提升基本公共卫生保障能力。强化计划生育特扶家庭保障，安排0.49亿元缓解救助对象经济困难。及时足额发放优抚优待、拥军优属等各类资金2.7亿元，关心帮扶“最可爱的人”。安排集中供热运行补贴3.9亿元，确保居民温暖过冬。安排0.56亿元就业补助资金，稳住就业岗位。投入援助资金1.4亿元支持东西部协作和支援合作，成效考核成绩蝉联全市第一。投入0.85亿元支持老旧小区改造、南运河文化公园建设等民心工程建设，城市治理能力显著提升。

 三是聚焦抓改革、锻长板，持续提升财政管理效能。坚持真过紧日子，按10%比例压减公用经费预算，从严从紧控制会议、培训、论坛、展会、庆典等公务活动经费，分类加强政府投资项目管理，做到“节衣缩食”见真章。加强项目预算编制和资金分配审核把关，严格预算执行监控，切实以党政机关紧日子保人民群众好日子。完善财政资源统筹长效机制，加强“三本预算”、存量资金、资产资源等全面统筹，实现财政资金在时间上的科学布局和空间上的聚合增效。深化全口径预算，试点部门全部收入资金全面纳入预算管理。全面实施零基预算，增强预算执行刚性约束，规范预算和国库资金管理，强化预算执行动态平衡。全面实施预算绩效管理，连续三年在全市考核中获得优秀等次。不断拓展财审联动，完成34个项目货物及服务项目评审，项目审减率达13%，有效节约财政资金。 

四是守底线、保安全，打好防范化解风险“阻击仗”。深入学习贯彻党中央、国务院《关于进一步加强财会监督工作的意见》精神，强化协同审计、纪检部门履行财会监督主责。财会监督专项行动取得积极成效，为规范财政财务管理、提高会计信息质量、维护财经纪律和市场经济秩序提供重要保障。始终将财政安全运行摆在突出位置，树牢践行正确政绩观。坚持系统思维、创新思维、底线思维，全力防范化解债务风险。充分发挥专班作用，严格落实全口径化债方案体系，大力加强组织领导、细化政策引导、加强压力传导、严格督查指导，全力以赴狠抓责任落实、措施落细、政策落地。坚持“问数、问策、问效、问责”并重，细化分解落实年度化债任务，积极落实偿债来源，扎实稳妥防范化解全口径债务风险。

同时，我们认识到预算执行和财政工作还存在以下问题：一是持续巩固回升向好态势的压力较大。财政收入增长的基础不稳固，区级可用财力用于兜牢“三保”底线尚有难度，刚性支出需求仍然逐年增加，全年收支平衡存在较大压力。二是谋划财源引育力度有待增强。天开园新入驻企业及部分新招商项目尚处培育阶段，留区贡献未充分显现。三是债务风险化解压力较大。债务还本付息负担较重，偿债来源主要依靠自身努力，各项任务完成存在一定困难。我们在今后工作中一定高度重视这些问题，努力加以解决。2024年，我们将牢固树立“交账”“添秤”意识，防范化解运行风险，强化财政资金监管，坚持小钱小气、大钱大方，统筹财源为创新南开建设保驾护航。

二、2024年1-7月份预算执行情况

今年以来，区财政部门深入贯彻落实习近平总书记视察天津重要讲话精神，认真落实党中央、国务院决策部署和市委、市政府及区委、区政府的工作要求，全面聚焦“十项行动”，坚持稳中求进、以进促稳，紧紧围绕区委“一三二一”工作思路，落实区人大的有关决议，区十八届人大五次会议审查批准2024年预算后，及时批复区级部门预算。区财政局以开局即决战、起步即冲刺的奋进姿态，拼经济拓财源，超前统筹调度，奋力实现财政收入“开门红”和“双过半”。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，聚焦经济建设这一中心工作和高质量发展这一首要任务，加强财政运行调度和形势分析研判，加大财政资源统筹，坚决兜牢“三保”底线，狠抓政府债务管理，持续做好财会监督，在固本培元中增强经济回升向好态势。

（一）一般公共预算收支情况

1. 一般公共预算收入

2024年1-7月份区级一般公共预算收入完成271,391万元，同比增长11.0%，完成区十八届人大五次会议批准收入预算406,600万元的66.7%。其中：税收收入完成215,530万元，同比增长7.6%。非税收入完成55,861万元，同比增长26.6%。

主要税种完成情况：增值税58,111万元，同比增加5,782万元，增长11.0%。契税完成43,649万元，同比减少503万元，下降1.1%。企业所得税28,812万元，同比增加7,676万元，增长36.3%。房产税23,993万元，同比增加1,478万元，增长6.6%。土地增值税15,644万元，同比减少363万元，下降2.3%。城市维护建设税14,795万元，同比减少143万元，下降1.0%。个人所得税12,386万元，增加401万元，增长3.3%。

    2.一般公共预算支出

2024年1-7月份区级一般公共预算支出343,598万元，完成区十八届人大五次会议批准支出预算681,643万元的50.4%，同比增长11.1%。其中：区本级预算资金支出235,785万元，同比增长2.3%；市转移支付资金支出107,813万元，同比增长37.1%。主要支出项目为：

一般公共服务支出38,084万元，完成全年预算的54.9%。国防支出322万元，完成全年预算的527.8%。公共安全支出36,875万元，完成全年预算的55.8%。教育支出93,797万元，完成全年预算的56.8%。科学技术支出2,348万元，完成全年预算的30.4%。文化旅游体育与传媒支出1,854万元，完成全年预算的33.8%。社会保障和就业支出79,073万元，完成全年预算的40.8%。卫生健康支出38,179万元，完成全年预算的62.8%。节能环保支出921万元，完成全年预算的53.4%。城乡社区支出37,177万元，完成全年预算的52.3%。农林水支出15万元。资源勘探信息等支出1,547万元，完成全年预算的298.2%。商业服务业等支出157万元。金融支出270万元。住房保障支出903万元，完成全年预算的8.4%。粮油物资储备支出71万元，完成全年预算的12.0%。灾害防治及应急管理支出4,492万元，完成全年预算的77.5%。其他支出1,862万元，完成全年预算的34.0%。债务付息支出5,651万元，完成全年预算的54.7%。

（二）政府性基金预算收支情况

2024年1-7月份区级政府性基金预算收入840万元。2024年1-7月份政府性基金支出51,353万元，主要支出项目为：城乡社区支出26,138万元，其他支出7,426万元，债务付息支出17,789万元。

（三）国有资本经营预算情况

我们已经部署2024年国有资本收益测算及收缴工作，下一步将结合《南开区国有企业改革深化提升行动工作方案》，不断压实主管部门责任，按照规程继续做好区属国有企业国有资本收益收缴和国有资本经营预算收支工作。

（四）财政专户情况

    2024年1-7月份财政专户收入853万元，同比增长20.0%，全部为教育收费。财政专户支出635万元，同比减少41.0%，全部为教育支出。

 （五）预备费使用情况 

    区级预备费预算6,800万元，目前尚未动用。

   （六）落实区人大决议及财政工作情况

今年以来，我们认真落实区十八届人大五次会议预算决议，预算执行情况总体平稳向好。   

    1. 发挥指臂之效，知重负重聚力支持高质量发展

    凝心聚力服务重大战略。以推进京津冀协同发展为战略牵引，承接北京非首都功能疏解成效明显。抢抓京津冀协同发展机遇，牢固树立港产城融合发展理念，助力支持制造业立市、平台经济。积极对接首都创新资源，持续强化基础研究和应用牵引。加快推动科技创新，支持高标准建设天开高教科创园做大做强。依托区域资源禀赋优势，积极探索新质生产力发展路径，千方百计盘活存量、培育增量、提升质量，加快科技创新、产业焕新、城市更新。投入资金0.2亿元支持制造业高质量发展，巩固提升优势产业，改造升级传统产业，前瞻布局新一代未来产业。投入资金0.4亿元，支持科技服务、智能制造、医疗服务等主导产业，大力引进产业链龙头企业和专精特新企业。拓展脱贫攻坚成果，及时拨付资金0.11亿元助力东西部协作。拨付专项债券资金0.7亿元支持智慧停车、智慧城市、天开园周边配套设施提升等项目。

财金联动赋能纵深发展。支持华来科技成功挂牌新三板，为尚德药缘公司对接股权基金，缓解资金难题，协助蜜度科技公司迁入天开园及尽快上市。吸引优质金融资源聚集，为天开园引入1家基金管理公司、7家基金。快速为天开九安海河海棠母基金、砺思基金完成照前会商。召开房地产、科技、贸易等领域融资对接服务活动7次，引导金融机构针对科技类企业提供创新服务。对小额贷款公司和典当行开展安全生产、企业经营方面风险排查，指导企业持续合规经营，打造优质金融环境。扩大政府采购政策知晓度，印发《天津市南开区财政服务中心政府采购项目需求公示管理办法》，主动接受社会监督，持续优化营商环境。

    2. 强化全局之谋，知难而进培植财源壮大财力

多渠引水统筹精准调度。紧盯全区重点组收项目实施进展，推动各项收入尽早足额入库。常态化监测楼宇园区、重点税源纳税情况，税源建设工作领跑全市，考核评价连续六个月综合排名第一位。着力提升金融业支撑，包联走访多家重点驻区金融机构，推动要素资源集聚，赋能创新产业发展。印发《南开区关于税源建设工作评价的工作方案》，引进落地更多富有科技含量、环境质量、就业容量、税源增量的项目，不断塑造发展新动能新优势。

摸排盘活资产成势见效。坚持把高质量作为盘活存量、培育增量的出发点和落脚点，在拓宽盘活路径、解决资产瑕疵、清收存量资金等方面持续用力。将存量资产盘活作为招商引资的重要内容，与产业发展统筹谋划，推动部门间信息沟通和政策衔接，持续推动相关政策落地见效。鼓励支持银行、信托、保险、金融资产管理等机构，充分发挥各自优势，加大金融支持力度，为参与闲置资产盘活的企业提供周转贷等金融支持。将盘活存量与扩大有效投资、化解债务相结合，进一步细化分类标准，明确盘活目标，通过划分包保责任、定期研判会商等机制，压实责任，推动盘活工作取得实效，截至目前，资产盘活已实现增收节支2.9亿元。

    3. 着眼解民之忧，知责尽责改善民生造福人民

 全力以赴兜牢“三保”底线。 1-7月“三保”累计支出24.37亿元。发挥直达资金惠企利民实效，1-7月收到中央直达转移支付预算6亿元，全部用于保障民生。严格兜牢“三保”底线，加强“三保”预算执行管理，压降区级提标扩围项目，确保“三保”支出不留硬缺口。传承百年南开教育文化底蕴，投入0.3亿元支持鹏飞学校校舍建设，拨付校舍维修、设备更新专项资金0.4亿元，教育公用经费资金0.8亿元，推动南开教育能级提升。积极落实就业优先政策，支持高质量充分就业，拨付资金0.4亿元支持保障重点群体就业创业。多种形式争取财政资金，全力保障重点民生领域，全力支持中医药传承创新发展，拨付资金0.3亿元，用于中医领域提升改造等。投入近2亿元供热补贴资金及时足额到位，保障人民群众温暖舒适过冬。投入资金0.4亿元确保城区长治久美，营造干净舒心、整洁有序的人居环境。

    尽力而为保障重大战略。获得中央增发国债0.18亿元用于基层防灾项目，大幅提升自然灾害应急能力。推荐9家企业申报2024年第一批制造业高质量发展项目，积极争取中央、市级专项资金支持，推动发展新质生产力，助力制造业高质量发展。深入推进“文化强区”建设，对民俗馆天后宫、李纯祠堂实地调研，提升文化事业服务保障。推动为老服务品质化、便利化、精准化、智能化和安全化，成功申报2024年居家和社区养老服务提升行动项目试点，获得中央支持资金0.07亿元。健全中国特色城镇住房保障体系，投入保障性安居工程、公租房维护项目0.2亿元，确保中等偏下和低收入家庭住房困难问题基本解决。安排南大附地下停车场建设资金0.04亿元，六马路、新裕里地块市政配套基础设施项目0.1亿元，提高道路基础设施通行能力，努力提升居民出行便捷度满意度。

    4. 创新治理之策，知行致远深化改革苦练“内功”

积极有为强化执行监管。坚持习惯过紧日子，强化绩效考核结果应用，压减10%公用经费预算。摸清编外人员底数，全部纳入预算一体化管理。全区所有单位资金全口径纳入预算管理。严格落实市财政财力平衡和“三保”支出“双管控”措施。统筹结余结转资金已完成消化存量暂付款0.26亿元，申请特殊一般债券，确保提前完成三年任务。制定内部规程，对预算调剂、偿债来源备付金严格程序、控制风险。强化财会监督常态化管理，建立支出执行进度通报机制，已纠正4家单位支付资金问题。

守正创新提升发展质效。开展行政事业单位应收预付款清理工作，强化分析研判，持续督促各单位分类制定处理措施和意见，提升清理效果。开展对事业单位低效、低收益对外投资清理工作，遏制国有资产流失，维护国有资产的保值增值。2023年度预算绩效管理工作考核再次取得全市优秀等次，注重细化日常管理，强化绩效考核评价结果应用，压减2024年公用经费预算0.03亿元。释放政府采购政策红利，营造公平法治营商环境，已完成政府采购项目47个，节约资金0.05亿元。关口前移源头控制，逐年拓展预算评审范围，共完成区级重大评审项目17项，审减金额0.25亿元，审减率达11.46%。

5. 扛牢安全之责，知险避险坚决守住风险底线

    扎实推进债务风险防范。紧盯年度化债任务目标，真金白银偿还到期债务本息超过6亿元。开展结余结转资金清理工作收回资金0.1亿元，统筹用于超前完成风险化解任务。充分发挥财经工作专班调度作用，认真落实“心中有数、肩上有责、手中有策、化解有效”总体要求，聚焦市委11项重点目标任务体系，对全口径化债工作细化完善，压实各部门工作职责，实时调度化债工作进展，确保存量债务规模有序压降、推动融资成本持续降低、实现融资平台退出加速、缓解债务刚性兑付压力，守牢全口径债务风险底线。

依法履行财会监督主责。强化财会监督与纪检监察、巡视巡察贯通协调，建立财会与纪检、审计、统计监督贯通机制。开展财会监督专项行动、行政事业单位往来款项专项清理、地方金融企业财会监督专项检查，截至目前已实现清理应收及预付款项3.4亿元，应付及预收款项3.26亿元。与区纪委监委、区审计局联合开展风险排查，聚焦财务基础、收支及账户管理，督促各部门认真履行内部监督职责。对区属173家代理记账企业开展财政监督检查培训，持续推动区属代理记账行业健康有序发展。以财会监督试点区建设为契机，发挥先行示范作用，把财经纪律学习教育作为财会队伍培养重要内容。

（七）下一步财政重点工作安排

    一是强统筹谋发展，以更快步伐拓财源。抢抓天开高教园发展机遇，引进股权投资基金，支持金融资本投早投小投科技，大力培育科技创新主体。发挥科技载体集聚作用，形成从研发、孵化到成果转化、产业化的跨区域空间布局。打造“近悦远来”的营商环境，强化街道财源建设职能，精准开展税源服务，加大对重点产业、优势企业的服务支持力度，推动存量税源稳中有升、增量税源实现突破。强组收、精调度，确保财政收入完成全年预期。发挥增发国债、超长期国债、专项债券等资金带动作用，加大重大战略、关键领域和重点项目建设保障力度，进一步扩大拉动内需。大力盘活资源资产，尽快实现“可变现”到“能变现”的成果转化。

二是保重点优结构，以更大力度保平稳。将过紧日子作为预算管理的基本方针，细化项目支出标准体系建设，清理提标扩围民生政策，严控供养人员支出，严控一般性支出和“三公”经费。兜牢“三保”底线，坚持“三保”支出优先顺序。强化财政承受能力评估，硬化预算刚性约束，坚持先预算后支出，无预算不支出。完善资金支出进度动态监控，开展预算执行监督工作，将所有财政性资金及单位资金纳入预算管理一体化系统监控范围。持续深化预算管理改革，主动适应财政体制改革新变化。严格遵循“实事求是、积极稳妥”的原则，科学细化编制2025年预算。积极争取支持政策，综合运用各种政策工具，确保暂付款消化工作任务完成。

三是降成本增效益，以更准导向要绩效。将绩效目标作为预算安排的前置条件，加强绩效目标设置审核，重点关注绩效目标科学性、合理性、准确性。完善细化绩效评价体系，综合衡量政策和项目资金使用效果。强化绩效运行监控，扩围投入产出绩效分析试点，完善“成本—产出—效益—满意度”四维指标框架，推动建立覆盖全面、链条完整、方法科学、约束有力的投入产出绩效管理体系。加强公共服务绩效管理，研究开展事前功能评估。

四是建机制促规范，以更严标准强监督。加强党对财会监督的领导，推动各单位提高政治站位，强化党委（党组）在重大事项和大额资金履行决策时发挥组织领导作用。加强财会监督人才培养，开展全区领导干部的培训，强化财会监督意识。完善区级财会监督协调联动机制，做好区纪委监委、区审计局联合开展的财务风险排查行动结果应用，强化财务人员管理，为建立全区财会监督人才库提供数据支撑。

五是立清单督进度，以更高站位防风险。严格落实防范化解全口径债务风险方案体系，聚焦债务偿还、债务率下降、暂付款清理、存量资产盘活等11项重点目标任务，强化债务化解条线调度，千方百计落实偿债来源，不折不扣完成既定化债任务。用好金融支持政策，通过降本、缓释、展期、置换、借新还旧等方式，确保到期债务平稳及时周转接续、融资成本有效降低。严格债券项目入库分级把关，将宝贵的债券资金用于急需、成熟、合规的大项目、好项目。加强专项债券“借、用、管、还”全流程管理，充分发挥专项债券资金使用效益，压实主管部门和项目单位责任，跟踪落实偿债资金来源，按时足额偿还本息，防范法定债务风险。确保完成2024年防范化解全口径债务风险重点任务目标。

主任、各位副主任、各位委员，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记视察天津重要讲话精神，落实市委各项决策部署，自觉接受区人大常委会的监督，认真落实本次会议审查意见，实干奋进、善作善成、创优争先，为奋力谱写中国式现代化天津篇章作出更大贡献，以优异成绩迎接新中国成立75周年！

以上报告，请予审议。