南开区2023年预算绩效管理

工作开展情况说明

财政资金取之于民、用之于民，随着经济社会的不断发展，更优质的教育、更稳定的工作、更可靠的保障、更高水平的医疗服务、更舒适的居住条件、更优美的生态环境成为人民群众对美好生活的新期盼。实施预算绩效管理，就是要做到“大钱大方、小钱小气”，推动党政机关把过紧日子落到实处，确保把有限的财政资金用在民生紧要处、花在群众心坎上。

一、工作开展情况

全面实施预算绩效管理以来，我区进行了一系列卓有成效的探索和实践，推动建立了全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，一体化、精细化的全链条管理形成闭环。    

（一）抓好事前绩效评估，把牢事前“关口”

结合年度预算编制，从源头上管控，对项目库重点项目开展事前预算绩效评估。对规划不成熟、论证不充分的坚决不予支持。2023年下半年，对纳入2024年项目库的10个重点项目开展事前评估。涉及部门8个，部门申报金额15951.99万元，评估建议金额15103.93万元，核减金额848.06万元，核减比例5.32%。根据结果，予以安排项目3个，部分予以安排项目4个，不予安排项目3个，优化了预算资金分配。

（二）做优指标管理，提高绩效管理水平

 强化预算绩效目标约束作用，充分利用预算管理一体化系统项目预算编制规则，在编制预算时同步录入绩效目标，实现了预算项目绩效目标编制100%覆盖。参照市级绩效目标共性指标体系，积极探索适用于不同领域、不同项目的绩效指标。结合“财政+第三方”模式对项目开展绩效目标审核，优化现有预算项目绩效目标，改变目标过于简单、脱离项目实际、要素不全等不足，推动绩效目标设定从“有”向“优”的转变。

（三）强化跟踪监控，把牢事中“关口”

对所有预算项目绩效目标和执行进度实现程度精准发力，实行“双监控”。对预计年底难以完成年初设定绩效目标以及支出率过低的项目，结合实际情况予以调减预算。预算部门和项目监控覆盖面均达到100%。充分发挥绩效监控约束作用，根据监控结果调减金额962.74万元，节约的资金统筹用于其他急需支出领域，促进全区各项事业高质量发展。

（四）扎实推进绩效评价，注重结果应用

    对2023年度全部项目支出开展全面绩效自评，实现项目自评全覆盖。拓宽财政重点评价范围，围绕2023年卫生、城市建设、教育、天开园建设、政府购买服务等重点领域共10个项目开展事后评价。项目涉及部门10个，部门预算项目金额3.22亿元，其中：资金范围涵盖专项债2.7亿元，并首次将PPP项目（南开区海绵城市建设一期运营费3,891.06万元）纳入财政重点评价项目。并将评价结果与下一年度预算安排挂钩，提高资金配置效率和使用效益。依法依规履行公开主体责任，通过政府门户网站随同部门决算公开2022年度绩效自评项目，提高财政工作透明度，主动接受社会监督。

（五）开展成本效益分析研究，强化成本约束

    为牢固树立过紧日子的思想，加快节约型机关建设步伐，加强机关运行成本控制，2023年对机关大楼和市民中心运行费项目开展了成本效益分析。通过综合梳理近三年非日常运转费用，从绩效目标设置、费用支出合理性、项目考核管理三个方面开展评估，为提升管理效能，推动政府履职和编制年度预算提供了参考。

回顾这一年，在区委、区政府的坚强领导下，在各部门的大力配合下，我们进行了一系列卓有成效的探索和实践，推动建立了全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现了新发展。我区预算绩效管理工作再次在全市考核中获得优秀等次。

二、问题导向，找准绩效改革提质增效的关键路径

2023年以来，预算绩效管理工作获得了许多关注和期望，尤其是我区继续开展专项债项目财政重点绩效评价和成本效益分析，在全市较早开始的探索PPP项目评价管理。但是仍存在一些不足和薄弱环节，需要进一步强化夯实。主要是：一是“支出讲绩效”理念有所不足。预算资金投入产出不匹配、项目成本测算简单粗放、经费支出标准缺失、公共服务标准偏离实际需求等问题仍然存在。二是预算单位业财融合仍可提升。部分单位内部存在“财务热、业务冷”的情况，业务科室对优化绩效管理、提高资金使用效益的重要作用认识不深刻，绩效目标编制机械粗放。

    三、下一步工作安排

与区委、区政府的要求和社会各界的期望相比，预算绩效管理工作还有一定差距。下一步，我们将从三个方面发力，推动绩效管理工作不断提质增效、加速换挡。

（一）紧盯关键领域资金，提升预算单位绩效意识

我们将在绩效评估、评价对象选择上持续用力，坚持问题思维、风险思维，围绕民生大事、发展大事、改革大事，选取覆盖面广、影响力大、社会关注度高的项目精准发力实施评估评价。以绩效目标为抓手，同步对接项目管理部门和具体实施单位，指导部门和单位科学合理设置绩效目标，充分反映项目预期成本和产出效益，强化预算目标对预算的引导约束，督促项目单位对照目标内容“承诺践诺”。

（二）强化“物有所值”理念，探索投入产出应用

将投入产出绩效分析作为下一阶段预算绩效管理探索的重点，继续开展项目成本效益分析评价。通过确定绩效基线、优化业务管理流程、深化成本核算，建立健全公共服务标准、项目成本定额标准、财政支出标准，研究构建“成本-产出-效益-满意度”四维的核心绩效指标框架，将投入产出绩效方法深度嵌入预算管理关键环节，推动建成覆盖全面、链条完整、方法科学、约束有力的投入产出绩效管理体系，服务全市经济社会高质量发展。

（三）深化业财融合，提高资金使用效益

深化部门整体支出绩效管理，立体分析全口径预算资金的投入产出绩效和部门整体工作履职情况，精准查找影响资金产出和履职效益发挥的制约因素，为部门“问诊号脉”，提出优化内部管理流程、提高资金使用效益的意见建议。通过对项目实施和资金使用情况进行全面深度“诊疗”，检验政策和项目的实施效果，为部门后续科学管理、高效履职查找进一步的优化空间。