【概况】严格执行审计工作“二十字”方针（见396页注释43），突出重点，着重开展对本级预算执行审计、重点资金、项目、部门及社会和群众关心的热点问题的专项审计与审计调查，深化经济责任审计。对效益审计进行尝试。在部分审计项目中推行计算机审计，达到预期目的。经济责任审计与预算执行审计、审计调查、效益审计相结合，探索经济责任中效益审计新方法，经济责任审计中试行审计结果公告制。以保持共产党员先进性教育为契机，抓好机关各项建设。全年，完成审计及审计调查项目 15项37 户，其中，审计项目8项17户，任期经济责任审计10户，审计调查项目5项 8户 。审计资金量23.52亿元，查出违规金额227万元。编发上报审计信息和宣传稿件64 篇，其中，市局采用19篇，《中国审计报》11篇，《天津日报》5篇，市级机关2篇，区有关部门和区有线台5篇。区领导批示2篇。

（来庆春）

【预算执行审计】围绕推进依法行政，深化财政管理体制改革，从加大问题查处、分析力度和提高“两个报告”（见396页注释44）质量入手，专项审计和审计调查与预算执行审计相结合，利用资源，深化预算执行审计工作。安排19个项目，审计总资金量19.26亿元。审计查出违规问题227万元。发现一些单位固定资产不入账，造成账实不符；某行政机关收取赞助款不上缴财政专户，专项资金管理不严格；收支两条线执行不合理；一部分单位财务管理存在漏洞，内控制度不健全。根据发现的问题，提出处理意见和建议，责成相关单位制定整改措施，对违规资金进行查处，全部上缴财政。

（来庆春）

【任期经济责任审计】按照“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的原则，建立领导干部经济责任审计领导小组，召开联席会议，定期沟通情况、研究工作。建立健全审计程序和制度，先后制定《党政机关领导干部廉政规定执行情况表》、《关于规范正处级领导干部离任交接制度》、《关于进一步规范经济责任审计工作程序的规定》、《南开区经济责任审计工作责任追究制度》、《南开区领导干部经济责任审计跟踪监督制度》、《南开区领导干部经济责任审计结果公开制度》。将经济责任审计同预算执行审计、专项审计和审计调查相结合，降低审计成本，减少重复审计。全年，共开展经济责任审计项目10户，审计金额38564.15万元。查出违纪违规金额482.03万元，包括预算外收入未缴专户金额84.12万元；管理不规范金额397.91万元。提出审计意见和建议14条。区委组织部门根据审计结果报告，分别对审计对象进行日常谈话、警示谈话和诫勉谈话，填写谈话登记表，收入领导干部日常考察卷。审计机关对审计意见、审计决定的落实情况按照程序进行检查，督促审计结果落实，做好对单位或领导干部个人的跟踪审计。探索经济责任审计与效益审计相结合的新方法，试行审计结果公告制。

（来庆春）

【专项审计和审计调查】加大对政府和群众关注的热点问题的专项审计与审计调查力度，安排专项审计和审计调查9项，涉及单位24个，审计调查金额10.41亿元。发现问题金额40471万元。审计发现，用于供热的国债转贷资金，由于运营、设备管网日益老化等方面原因，造成偿还贷款存在一定压力。低保资金管理和使用不断规范，区最低生活保障经费出现结余21.9万元。对用于大园、小园拆迁的8亿元资金实行全过程跟踪审计，做到提前介入，提前规范，确保拆迁资金合理使用，不损害老百姓切身利益。

（来庆春）

【内部审计】指导内审单位开展经济效益、经济责任、内控评审项目审计，从源头预防和控制违规违纪行为。全年审计288个单位，查出损失浪费金额 650.08万元，促进增收节支147万元，纠正违规金额1657.35万元，提出并被采纳审计建议218条。建立5个专业委员会，制定《南开区内部审计工作暂行办法》。开展分层次、多形式的培训活动，组织内审人员进行理论交流。区市政局撰写的《建筑安装企业常见风险及防范措施》论文，在中国内审协会现代企业风险管理理论研讨会上获得三等奖。

（来庆春）

【机关建设】深入开展保持共产党员先进性教育活动，切实解决党员存在的主要问题，结合实际，认真抓好整改。修改完善《党组议事规则》、《党员民主评议制度》、《科级干部考核办法》、《谈心制度》、《党员发展工作制度》、《组织培养工作规定》、《入党积极分子管理办法》、《档案管理办法》、《财务逐级审批办法》、《固定资产管理办法》、《会议制度》、《保密制度》。全年，参加市区委党校和各大专院校的长期培训8人，市、区组织的各类中短期培训班10个200余人次，培训费用50万元。发展党员4名，到政府机关和事业单位挂职锻炼2人，向区级机关和基层单位输送干部4名，任用科级干部15人。

（来庆春）

单位名称：南开区审计局

地址：黄河道487号

邮编：300110

电话：27687272