关于南开区2004年财政预算执行情况和2005年财政预算草案的报告

（2005年 1月18日在南开区第十四届人民代表大会第三次会议上）

南开区财政局局长李恒印

    一、2004年财政预算执行情况

    2004年，财政工作在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督帮助下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，牢牢把握发展这一执政兴国的第一要务，树立和落实科学发展观，围绕我市“三步走”战略和南开区“一个中心、两个基地”第三阶段发展规划，紧紧抓住财政体制改革机遇，加强财源建设，努力增收节支，坚持依法理财，稳步推进财政改革。经过全区上下的共同努力，特别是财税部门的艰苦工作，财源结构日趋完善，财政收入持续、快速、稳定增长，财政支出效益明显增强，基本保证了全区各项事业发展的需要，圆满完成了区十四届人大二次会议确定的预算任务。

    根据市政府津政发（2004）67号《关于调整完善市对区县分税制财政管理体制的决定》文件精神，从2004年开始，提高增值税、企业所得税、城市维护建设税、教育费附加收入等三税一费的区级分享比例，使区级财政收入增加。依据《预算法》和《南开区人大常委会预算监督暂行办法》规定，区政府报经区十四届人大常委会第十三次会议审议批准，将2004年收入预算由年初的61500万元调整为72000万元，支出预算由年初的 59150万元调整为64850万元。

    （一）财政收入 2004年，三级财政收入预计完成179417万元，其中：区级收入预计完成74880万元，完成区人大常委会批准调整预算72000万元的 104%，按可比口径计算，比上年增长18.6%。

    （二）财政支出 2004年，财政支出预计完成66620万元，完成区人大常委会批准调整预算64850万元的102.7%。各类支出项目完成情况如下：基本建设支出类415万元；企业挖潜改造支出类2528万元；工业交通部门事业费类 201万元；城市维护费类5649万元；文体广播事业费类1081万元；教育事业费类22897万元；科学事业费类911万元；卫生事业费类5128万元；其他部门事业费类724万元；抚恤救济和社会保障支出类1969万元；行政管理费类6510万元；公检法支出类7300万元；价格补贴支出类205万元；其他支出类 9886万元；专项支出1216万元。

    （三）预算平衡 2004年，区级财政收入预计实现74880万元，市对区专项定额补助6875万元，上划中央两税及所得税结算返还5900万元，定额上解及 1∶ 0.8递增上解21200万元，其他结算补助款645万元，区级财力预计为67100万元，财政支出66620万元，当年结余480万元。

    （四）主要工作 2004年，财政工作认真贯彻落实党的十六届三中、四中全会和市委八届六次、区委八届五次全会精神，围绕区十四届人大二次会议确定的任务，突出抓好税源建设，大力发展高新技术产业和非公有制经济，积极推进企业股份制改造，努力探索财政预算管理体制改革，财政支出按照“保障重点、兼顾一般”的原则，不断优化财政支出结构，提高财政资金使用效益，全面完成了各项工作任务。

    1、把税源建设作为促进区域经济发展的着力点。一是继续完善招商引资和协税目标责任制，充分发挥各部门、各单位在经济发展中的重要作用，形成合力，为税源建设创造条件。二是进一步增强服务意识，不断完善服务设施，建成了区行政许可服务中心。三是优化税源结构，促进科技产业发展。大力发展咨询、服务、中介等第三产业，初步形成可持续发展的税源梯次。四是充分利用市财政体制调整的契机，按照属地管理原则，对区域内异地注册经营企业进行了摸底调查，认真做好相关区县的协调工作，一批优质企业转入我区注册纳税。五是积极支持国有企业改革。吸收外地资本与区属国有企业实现强强联合，共同发展。六是大力发展非公有制经济，扶植有条件的企业做大做强，逐步把非公有制经济培育成区域经济发展的主力军。

    2、全面加强征管，确保全年收入任务完成。一是加强税法宣传，将税法宣传贯穿于全年工作之中，不断提高纳税人依法纳税意识。二是加强重点税源监管，对年纳税额在30万元以上的企业实行重点服务管理。三是充分发挥街道办事处、流动人口管理办公室等管理部门的积极作用，强化对零散税源、流动税源、隐蔽税源和偏远税源管理。四是加强财、税、库的纵向联系和基层管理单位、综合管理部门、税收征管部门的横向联系，初步建立了强化税收征管的立体网络。五是进一步加大税收稽查力度，继续清理漏征漏管户，综合运用法律、经济、行政手段，严厉打击各种偷、逃、骗、抗税行为。六是切实加强对非税收入的管理，确保收入稳定增长。

    3、进一步推进预算管理体制改革，稳步构建公共财政体制框架。一是积极推进部门预算改革试点，进一步明确了行政执法部门的人员经费和公用经费支出定额标准，并依据行政执法部门履行职能的需要，将办案业务费全部纳入年度预算，使各项收入与部门利益彻底脱钩，为从源头上防止和治理腐败提供了保障。二是积极探索建立国库集中收付为主要形式的新型国库管理制度，进一步扩大政府采购规模和范围，对汽车、办公家具、办公设备等进行采购。对部分行政单位进行了工资统发试点改革，全面推行公务卡结算方式。三是重新修订了《预算核销及财政拨款管理办法》，规范追加预算的审批程序，增强预算的规范性和科学性，定期对各部门预算执行情况进行分析、检查，确保预算落到实处。

    4、优化支出结构，提高财政综合保障能力。继续坚持“总量控制、突出重点、有保有压、挤钱办事”的理财思路，合理安排各项支出，确保社会稳定和各项事业发展。一是不断加大科技教育投入，完成了“双高普九”国办校改造任务和109中学示范校建设，中小学布局调整和信息化建设工作进展顺利。二是对民俗博物馆、图书馆进行改造，为成功举办第二届中国·天津妈祖文化旅游节，提高群众文化生活品位创造条件。三是努力增加社会治安综合治理和再就业经费投入，不断完善社会保障体系，确保社会稳定。积极促进下岗失业人员再就业，通过财政专项补贴新开发就业岗位 2000多个，并对13家困难企业的“4050”人员及退休人员的社会保险和大病统筹金给予财政补贴。继续强化低保资金管理，保障困难群体生活，对低保家庭有特殊困难的，在享受低保的基础上，实施特困救助。四是城市基础设施建设明显加快，城市建设和管理水平明显提高，围绕“六区三带”功能深入推进市容环境综合治理，构建大型灯光组团，有效地改变了市容环境面貌。

    5、充分发挥财政职能，提高财政管理水平。加大对各项行政性收费和政府性基金的清理力度，规范行政性收费收缴办法。积极从政策上、资金上支持结构调整和国有企业深化改革，进一步夯实支柱财源，深化国有资产管理体制改革，逐步探索国有资产高效运营新机制。完善财政监督机制，继续抓好会计监督，规范财务管理，进一步加强全区企、事业单位的会计管理制度建设，提高监督管理水平。认真做好各项会计制度、会计准则的贯彻实施工作，同时进一步加强会计信息质量检查，及时发现会计基础和会计核算方面存在的问题，并加以整改。

    过去的一年里，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督帮助下，在全区各单位、各部门的共同努力和大力支持下，我区的财政工作取得了长足进步。公共财政框架初步建立，区域经济实力显著增强，财政收入高速增长，财政支出结构进一步优化，财政资金使用效益明显增强；财政监督工作进一步加强，单位财务管理和廉政建设成效显著。

    2004年，财政工作虽然取得了一些成绩，但也存在一定困难和问题。一是对零散税源，特别是专业市场的税收征管还缺乏力度。二是刚性支出增长较快，事业发展的资金需求与财政资金保障的矛盾还未得到根本缓解。三是以国库集中支付和部门预算为重点的财政制度改革在具体实施中由于受诸多因素的影响，整体推进速度不快。对于这些困难和问题，我们将在今后的工作中采取切实可行的措施，逐步加以克服和解决。

    各位代表：过去的一年里，区人大、区政协十分重视财政工作，定期听取预算执行情况的汇报，并提出了很多建设性意见和建议，为做好财政工作起到了很好的指导和促进作用。在此，我向全体人大代表、政协委员致以衷心感谢！

    二、2005年财政预算草案

    2005年是“十五”计划的最后一年，也是完善新财政体制的关键一年。国家将把实行积极的财政政策转为实行稳健的财政政策。做好今年的财政工作，对全面实施我区“一个中心、两个基地”第三阶段战略目标，促进区域经济发展，增强区域综合竞争力具有重大而深远的意义。新的财政体制为今后区域经济发展提供了广阔的空间，区级财政面临着难得的发展机遇。我们将继续以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，树立和落实科学发展观，全面贯彻落实党的十六届四中全会和市、区委全会精神，主动适应新形势，自觉追求高水平，按照区十四届人大三次会议确定的任务和目标，努力增收节支，坚持依法征管，进一步优化支出结构，努力压缩一般性财政支出，完善财政运行机制，规范财经秩序，确保全年预算任务的完成。

    （一）财政收入 2005年，区级财政收入预算88360万元，比上年增长18%。

    （二）财政支出 2005年，区级财政支出预算74200万元，比上年年初预算增长25.4%，主要支出项目预算为：基本建设支出类500万元；企业挖潜改造支出类2900万元；工业交通部门事业费类216万元；城市维护费类5943万元；文体广播事业费类1175万元；教育事业费类25068万元；科学事业费类1060万元；卫生事业费类5681万元；其他部门事业费类 752万元；抚恤救济和社会保障支出类2411万元；行政管理费类6892万元；公检法司支出类7515万元；价格补贴支出类195万元；其他支出类10092万元；专项支出1500万元；预备费2300万元。

    （三）预算平衡 2005年，区级财政收入预算为88360万元，市对区专项补助6875万元，上划中央两税及所得税结算返还5900万元，定额上解及 1∶ 0.8递增上解23600万元，其他结算上解款3145万元，区级财力预计为74390万元，财政支出74200万元，当年收支基本平衡。

    （四）主动适应新形势，推动财政工作再上新水平 2005年，财政工作要在区委的领导下，在区人大、区政协的监督帮助下，紧紧抓住重要的战略机遇期，积极应对各种挑战，加快发展区域经济，实现财政工作再上新水平。

    1、继续加强税源建设。一是进一步完善协税目标责任制，优化投资环境，将税源建设与改善投资环境、提高服务水平、加强税源管理有机结合。二是依托本地区大专院校和科研院所的科技优势，通过整合、改造，培育一批上规模、上档次，上水平、高效益的重点企业，形成具有南开优势的效益型税源，增强可持续发展能力。三是按照南开区经济发展的总体规划，积极发展楼宇经济和都市工业。四是完善重点税源档案，建立纳税贡献突出单位与区税源建设工作领导小组成员联系制度，搞好跟踪服务。

    2、坚持依法治税，提高征管水平，确保财政收入持续、稳定增长。一是努力营造依法治税的良好环境，通过深入开展税法宣传活动，增强公民依法纳税、依法护税的意识。二是继续加大对房地产业税收的服务、征管和监督。三是按照“淡化指标，强化效能”的原则，组织计划、财政、税务及协税单位和科研部门对辖区内税源分布情况进行调研，掌握税源的动态信息，为监管税源变化、减少税源流失奠定基础。四是以加强管理和优化服务为重点，切实提高税收征管水平。坚持“科技加管理”的方向，不断完善以申报纳税和优化服务为基础、以计算机网络为依托、以集中征收和重点稽查为手段的征管体系，建立健全包括限时服务、首问责任、政务公开以及文明礼貌在内的服务规范制度和服务质量考核评价体系。五是继续加强协税护税网络建设和零散税源的征管，充分发挥协税、护税单位的职能作用，防止偷、逃、骗税等现象的发生。

    3、积极推进预算管理体制改革，健全公共财政体制。继续推广部门预算试点，在做好公共资源调查的基础上制定更加科学、合理的定额标准。实行项目申报与评审制度，对申报项目进行科学论证，将符合程序的项目统一纳入项目备选库，实行动态管理、绩效考评。强化“收支两条线”管理，将符合文件规定的各项行政性收费纳入预算管理，为从源头上防止和治理腐败提供保障。不断深化国库管理制度改革，完善以国库单一账户体系为基础、以国库集中收付为主要形式的现代国库管理制度。逐步完善政府采购管理体制、运行机制和监督体系，扩大采购范围和规模，努力增强财政资金的使用效益。

    4、优化支出结构，促进各项事业发展。推进全区中小学布局调整，整合教育资源，扩大学校办学规模和效益，促进教育质量和水平的全面提高。继续加大卫生投入，进一步整合卫生资源，健全突发事件应急机制和疾病防治控制体系。高度重视再就业工作，认真落实再就业优惠政策，完善社会保障体系，推动公益性再就业公司发展，促进下岗人员灵活就业。加大科技、文化投入，提高全民科学素质和精神文明建设水平。加大社区建设和社会综合治理方面的投入，为构建稳定和谐的社会环境提供财力保障。对人、车、会以及专项支出进行重点管理，探索财政支出绩效考核体系，强化对预算执行过程的全程监督。

    5、充分发挥财政职能，提高财政管理水平。继续清理和推进各种行政性收费和政府性基金纳入预算管理的进度，严格单位账户管理，规范收入的收缴办法。继续加快国有资产管理体制改革，探索国有资产运营、管理新模式。不断完善财政监督体系，把加强内部监督制衡机制摆到重要位置，使内部监督制度化、规范化。继续做好财务人员的后续教育和会计基础规范化工作，提高财务人员的业务素质，规范财务管理，提高全区企事业单位的财务管理水平。