南开区财政局局长　李恒印

各位代表：
    我受区政府委托，向大会报告2003年财政预算执行情况，并提出2004年财政预算草案，请予审议，同时请各位政协委员提出意见。
    一、2003年财政预算执行情况
2003年，财政工作在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督帮助下，以邓小平理论和"三个代表"重要思想为指导，认真贯彻落实市、区第八次党代会精神，努力克服"非典"造成的影响，牢牢抓住经济建设这个中心，与时俱进，抢抓机遇，通过全区共同努力，特别是经财税部门的艰苦工作，财政收入持续快速增长，财政支出基本保证了重点支出和事业发展的需要，圆满完成了区十四届人大一次会议确定的预算任务。
    根据市政府津政发（2003）98号《关于进一步改进和完善市对区县分税制财政管理体制的决定》精神，从2003年开始，市对区县实行新的财政管理体制。新的财政体制按照属地化原则调整了税收征管范围，重新划分了收入级次，并建立收入平衡机制和增收激励机制。依据《预算法》和《南开区人大常委会预算监督暂行办法》规定，区政府报经区十四届人大常委会第六次会议审查批准，将2003年收入预算由年初的33810万元调整为52000万元，支出预算由年初的51370万元调整为56068万元。
   （一）财政收入
    2003年，区级财政收入预计完成52120 万元，完成区人大常委会批准调整预算52000万元的100.23%，按照可比口径计算，比上年增长21%。
   （二）财政支出
    2003年，财政支出预计达到56028万元，完成区人大常委会批准调整预算56068万元的99.93%。各支出项目完成情况如下：
    基本建设支出类400万元；
    企业挖潜改造支出类2600万元；
    工交部门事业费类170万元；
    城市维护费类4913万元；
    文体广播事业费类951万元；
    教育事业费类19750万元；
    科学事业费类731万元；
    卫生事业费类4648万元；
    其他部门事业费类590万元；
    抚恤救济和社会保障支出类2264万元；
    行政管理费类5671万元；
    公检法支出类6070万元；
    价格补贴支出类 210万元；
    其它支出类6560万元；
    专项支出500万元。
   （三）预算平衡
    2003年，区级财政收入预计实现52120万元，市对区专项定额补助6900万元，上划中央两税及所得税结算返还5100万元，其他结算款6500万元，定额上解及1：0.8递增上解14400万元，区级财力预计为56220万元，财政支出56028万元，当年结余192万元。
   （四）主要工作
    2003年，财政工作按照区第八次党代会和区十四届人大一次会议确定的任务，突出抓好税源建设，大力发展第三产业和非公有制经济，促进区域经济发展。积极探索财政预算管理改革，构建公共财政体系，按照"保障重点、兼顾一般"的原则，优化支出结构，完善社会保障，强化财政监督，全面完成了各项财政任务。
    1、大力发展区域经济，把加强税源建设作为财政收入增长的根本。一是在全区范围内实行了招商引资和协税目标责任制，充分发挥各部门、各单位在发展经济中的重要作用。各责任单位密切联系企业，优化服务，集中精力帮助企业解决在经营中遇到的难题，吸引企业到南开区投资建设。二是加快南开科技园建设步伐，投入专款建立科技园工商、税务申报大厅，实现了"零费区"管理。三是积极扶植企业发展，对大型项目、重点企业特事特办，并针对属地化财税体制改革及时调整了扶植企业政策，为企业发展创造良好环境。四是大力发展非有公制经济，积极支持国有企业改组、改制。
    2、全面加强税收征管，确保财政收入任务完成。一是结合此次财政体制改革，切实做好税收属地化管理工作。按照属地原则，认真办理企业划转、接收的注册登记工作。二是深入广泛地开展税法宣传活动，增强企业法人和全体公民的依法纳税意识，提高依法纳税的自觉性。三是认真贯彻落实新的《税收征管法》及其实施细则，加强增值税、营业税、所得税等主体税种以及房产税、印花税等小税种的征收管理，开展专项检查，净化了税收环境。四是充分发挥街道办事处、流动人口办公室等部门的作用，加大了出租房屋、摊群市场等零散税收的征管力度。
    3、进一步深化预算管理体制改革，不断提高财政资金使用效益。强化预算管理，努力确保人员工资按时足额发放，并根据行政执法部门履行职能的需要，进一步完善了行政执法部门的人员经费和公用经费支出定额标准。在预算执行过程中，严格追加预算审批程序，增强预算的规范性和科学性；定期对各部门的预算执行情况进行分析和检查，保证预算落实到位。认真做好政府采购预算编制工作，不断扩大政府采购的范围和规模。在区属行政事业单位试行公务卡结算办法，增加支出透明度，提高财政资金的使用效益和效率。
    4、优化支出结构，提高财政综合保障能力。继续坚持"总量控制、突出重点、有保有压、挤钱办事"的理财思路，合理安排教育、科学、卫生等经费，确保社会稳定和各项工作任务顺利完成。积极筹措资金，做好"非典"防治工作，投入专款，用于建立医学观察所、防疫设施和消毒药剂的购置、"非典"一线人员补助等，为全区"非典"防治工作的顺利进行提供了有力地保障。加大基础设施建设投入，完成了旧楼改造、旱厕改造工程。努力增加再就业资金投入，积极促进下岗失业人员再就业，拨付专项资金，开发新就业岗位1368个。
    5、紧紧围绕中心工作，深化和加强财政监督。大力压缩一般性开支，严格按照预算进度安排支出，除政策出台和重大支出项目外不随意增加支出。通过建立财政监督网络，加大财政监督力度。认真做好国有资产的清产核资和效绩评价，加强对国有企业改制的监管，实现国有资产保值增值。加强对行政事业单位预算外资金管理，并对各项行政性收费、政府性基金进行全面清理，严格执行"收支两条线"。努力抓好新《会计法》的贯彻实施，加强执法监督检查，规范财务管理，加快会计诚信建设步伐。
    在过去的一年里，财政工作在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督帮助下，经过全区各部门、各单位的共同努力和大力支持，取得了长足的进步。区域经济实力明显提升，公共财政框架初步建立，收支矛盾得到有效缓解；财政支出结构进一步优化，财政资金使用效益明显增强；会计工作进一步规范，会计信息质量明显提高；财政监督工作进一步加强，单位财务管理和廉政建设成效明显。
    过去的一年，财政工作虽然取得了一些成绩，但也存在一些困难和问题。一是财政体制改革后，大批原市级企业的税收征管由所在区负责，征管户数、税基增长了近一倍，对这些企业有待于进一步摸清底数。二是财政体制改革后，契税、印花税等税收收入由市级收入调整为区级固定收入，但目前缺乏这些税种的征管经验，对今后的收入趋势的预测需要一定过程。三是刚性支出增长过快，财政预算平衡难度依然很大。
    各位代表：在过去一年里，区人大、区政协十分重视财政工作，定期听取预算执行情况的汇报，提出了许多建设性的意见和建议，对做好财政工作起到了很好的指导和促进作用。在此，我向全体人大代表、政协委员表示衷心的感谢！
    二、2004年财政预算草案
    2004年是新财政体制正式运行的第一年，做好今年的财政工作，对全面贯彻落实区第八次党代会精神、促进区域经济总量的提高具有重大而深远的意义。实行新的财政体制后，征管企业增多、税基增大，为今后区域经济的发展提供了更大的发展空间，区级财政面临着难得的发展机遇。从财政支出看，由于体制改革仍坚持以原支出水平为基数原则，区级财力并未发生根本改变。今年的出口退税政策改革、完善社会保障体系及其他各项政策性增支因素，将会加大预算平衡的难度。因此，我们还应继续树立长期过紧日子的思想，坚持以邓小平理论和"三个代表"重要思想为指导，全面贯彻落实党的十六届三中全会、市委八届五次全会精神，按照区委八届四次全会的要求和区十四届人大二次会议确定的任务和目标，发挥财政职能，严格依法治税，强化税收征管；按照"一要吃饭，二要建设"的原则，优化支出结构，保证重点支出需要。用加快发展的办法研究解决财政面临的困难和问题，积极平衡预算，确保全年财政预算任务完成。
   （一）财政收入
    2004年，区级财政收入预算61500万元，比上年增长18%。
   （二）财政支出
    2004年，区级财政支出预算59150万元，比上年年初预算增长15.15%，主要支出项目预算为：
    基本建设支出类400万元；
    企业挖潜改造支出类2500万元；
    工业交通部门事业费类172万元；
    城市维护费类5013万元；
    文体广播事业费类1017万元；
    教育事业费类21040万元；
    科学事业费类770万元；
    卫生事业费类4946万元；
    其他部门事业费类632万元；
    抚恤救济和社会保障支出类2089万元；
    行政管理费类5820万元；
    公检法支出类6121万元；
    价格补贴支出类205万元；
    其它支出类5825万元；
    专项支出类600万元；
    总预备费2000万元。
   （三）预算平衡
    2004年，区级财政收入预算为61500万元，市对区专项补助6900万元，上划中央两税及所得税结算返还5300万元，其他结算款3340万元，定额上解及1：0.8递增上解17280万元，区级财力预计为59760万元，财政支出59150万元，当年收支基本平衡。
   （四）抢抓机遇，迎接挑战，财政工作再上新水平
    2004年，财政工作要在区委的领导下，在区人大、区政协的监督帮助下，牢牢把握发展第一要务，抓住财政体制改革的良好机遇，加快区域经济发展，增加财政收入总量，做到增收、节支、管理并重，实现财政工作再上新水平。
    1、更新观念，推动税收属地化管理工作的进一步完善。要按照新财政体制的要求，拓宽税源建设思路，着眼于区域内各种所有制经济共同发展，通过对区域内各种经济资源重组、整合，形成一套适应市场经济要求的区域经济发展新机制。一是进一步完善招商引资和协税目标责任制，按照属地管理的体制，调整目标基数和责任部门，将协税护税与招商引资、提高服务水平、改善经营环境有机地结合起来，促进区域经济发展。二是加快南开科技园建设步伐，使高新技术产业尽快成长为区域经济的支柱产业。同时要积极挖掘区域内闲置土地、厂房资源，通过整合，开辟多种类型的都市工业园区，形成税源梯次。三是调整扶植企业政策，实现由政策优惠向优化环境、搞好服务转变。四是大力发展非公有制经济，支持一批有实力的民营企业做大做强。五是充分利用财政政策和市场机制，深化国有企业改革。积极鼓励和支持各种性质的投资主体采取收购、兼并、租赁、参股等多种形式，参与国有企业改组改制，大力发展混合所有制经济。
    2、依法治税，提高税收征管水平，确保收入持续稳定增长。一是认真贯彻实施《税收征管法》及其实施细则，大力整顿税收秩序，不断提高税收征管水平，努力创造依法治税的税收法制环境。二是充分发挥街道办事处等基层管理部门的作用，建立街道、工商、税务、统计信息共享制度，对税源企业实施全程管理。三是针对税收征管中的薄弱环节，加大个人所得税征管力度，对重点行业、高收入群体实施重点监管；认真抓好契税征管工作，研究制定南开区契税管理办法。四是结合国家出口退税政策改革，鼓励企业扩大出口。五是继续开展税法宣传月活动，深入广泛地开展税法宣传，增强纳税人的依法纳税意识。
    3、积极推进财政管理体制改革，健全公共财政体制。深化部门预算制度改革，继续强化"收支两条线"管理，将行政性收费、罚没收入与部门利益脱钩，净化市场经济秩序，为从源头上防止和治理腐败现象提供保障。深化财政国库管理制度改革，建立以国库单一账户体系为基础，以国库集中收付为主要形式的新型国库管理制度，进一步扩大工资统发范围，逐步将财政专项资金纳入集中支付范围。深化政府采购制度改革，扩大政府采购范围和规模，健全机构设置，完善招投标制度和监督管理机制，提高财政资金使用效益。健全财政管理信息系统，实行预决算效绩评价制度，加强预算执行全过程监督。
    4、优化支出结构，促进社会全面协调发展。要按照公共财政的要求，严格控制消费性支出，优先保证人员工资支出、社会保障支出，适度增加社会公共支出。加大教育事业的投入，搞好"双高普九"、模范小学等工程建设，推进全区中、小学布局调整，提高基础教育整体水平。加大卫生事业投入，加强卫生防病体系建设，改善社区医疗卫生条件。加强社会保障体系建设，进一步完善城镇居民最低生活保障制度，严格按照规定的范围和标准落实低保政策，切实做到应保尽保。继续做好下岗失业人员再就业工作，开发新就业岗位，落实扶植政策，鼓励下岗失业人员自谋职业、自主创业。
    5、发挥财政职能，提高财政监督管理水平。加强专项资金的监督管理，实行项目申报、备选制度。全面推行公务卡结算方式，加强财政性资金管理，提高公务支出的透明度。继续清理整顿各项行政性收费和政府性基金，严格单位账户管理，规范行政事业性收费收缴办法。深化国有资产管理体制改革，积极探索有效的国有资产经营和管理方式，逐步形成国有资产高效运营、协调发展、科学管理的新机制。完善财政监督机制，制定行政机关、企事业单位财务监督管理办法，继续抓好会计法监督检查工作，规范财务管理，使全区企事业单位的会计管理制度建设进一步得到加强。
    各位代表，2004年财政改革和发展的任务十分艰巨，面临着很多困难和不确定因素，我们有决心在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督帮助下，开拓创新，与时俱进，真抓实干，加快发展，为全面完成全年财政预算任务而努力奋斗。